Общество с ограниченной ответственностью "Верта" ИНН:1215144967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60939060 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358438517
11504 Основные средства на конец предыдущего года4385170
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года366438517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4385170
12103 Запасы на конец отчетного года320630752299
12104 Запасы на конец предыдущего года307522992137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года666653674359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года536743594864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года990684466659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года844666597002
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1027288847177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года888471777002
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года957770916109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года709161095498
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69417931068
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179310681504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69417931068
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179310681504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1027288847177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года888471777002
21103 Выручка за отчетный год1094883287399
21104 Выручка за предыдущий год832873990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год801668445997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год684459970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год293214841402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148414020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год293214841402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148414020
23403 Прочие доходы за отчетный год8150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год494817
23504 Прочие расходы за предыдущий год48170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289114511385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145113850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2101170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268113341385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133413850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2681)/Стоимость активов (10272) = 26.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8016+0+0) = 36.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2932)/Выручка (10948) = 26.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2681)/Выручка (10948) = 24.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верта

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.8

Х5 = Выручка/Активы = 1.066

Индекс Альтмана Z = 8.597

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (9.67), коэффициент текущей ликвидности (14.29), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (26.78%), рентабельность компании (24.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить