Общество с ограниченной ответственностью "Мастерплат" ИНН:1215145294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60939781 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353535
11504 Основные средства на конец предыдущего года35350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35350
12103 Запасы на конец отчетного года774
12104 Запасы на конец предыдущего года740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59521432799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14327990
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года54143820
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года438200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года784260411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2604110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года728460811589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года608115890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731961161624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года611616240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72295903864
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59038640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72395913874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59138740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года383838
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42165712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1657120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80203750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2037500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731961161624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года611616240
21103 Выручка за отчетный год446024405633958
21104 Выручка за предыдущий год44056339580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408373812932321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38129323210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376559271637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год592716370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год157200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год219359271637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год592716370
23403 Прочие доходы за отчетный год2586082632
23404 Прочие доходы за предыдущий год60826320
23503 Прочие расходы за отчетный год12166302346
23504 Прочие расходы за предыдущий год63023460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123559051923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год590519230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год449528380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5283800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7865377864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53778640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7865377864
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53778640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (786)/Стоимость активов (7319) = 10.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40837+1572+0) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2193)/Выручка (44602) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (786)/Выручка (44602) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 84.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 90.488

Индекс Альтмана Z = 102.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.8), коэффициент быстрой ликвидности (84.2), коэффициент текущей ликвидности (84.29), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.92%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастерплат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить