Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональная оценка" ИНН:1215145470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64990069 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года511338220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года382225290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16314231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528638462770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года384627700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528638462770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384627700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года220637380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года373826710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221637482681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374826810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года305700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30709889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528638462770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384627700
21103 Выручка за отчетный год112720162034
21104 Выручка за предыдущий год201620350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112720161567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201620350
22203 Управленческие расходы за отчетный год6817360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7364670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44612801567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128015680
23303 Проценты к уплате за отчетный год49500
23503 Прочие расходы за отчетный год143412543
23504 Прочие расходы за предыдущий год125440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148311551524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115515240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-148311551524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115515240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-148311550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115515240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1483)/Стоимость активов (5286) = -28.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (446)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+681) = 65.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (446)/Выручка (1127) = 39.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1483)/Выручка (1127) = -131.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.722

Индекс Альтмана Z = 4.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (39.57%), рентабельность компании (-131.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профессиональная оценка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить