Общество с ограниченной ответственностью "МеддингФинанс" ИНН:1215145706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64990566 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года142000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262827528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года275280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2833290229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2902290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2833290229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2902290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457290229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2902290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года148700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2833290229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2902290
21103 Выручка за отчетный год319218591466
21104 Выручка за предыдущий год185914660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288117311297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год173112970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311128169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1281690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год311128169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1281690
23503 Прочие расходы за отчетный год3300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278128169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1281690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1115768
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16771101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год711010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (2833) = 5.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2881+0+0) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (3192) = 9.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (3192) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 5.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (3.19), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (9.74%), рентабельность компании (5.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеддингФинанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить