Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехСера" ИНН:1215145720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64990833 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года732580177113
12104 Запасы на конец предыдущего года801771134630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196613101708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131017081789
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123013791132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13791132397
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года349030511010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30511010988
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140111376610972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13766109727804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140111376610972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13766109727813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38571445904
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1445904266
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38671455914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1455914276
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года669781289931
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года812899310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3447414926
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4149260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101441231110058
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12311100580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140111376610972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13766109727813
21103 Выручка за отчетный год28211003613875
21104 Выручка за предыдущий год100361387510307
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184255689129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год556891295849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97944684746
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год446847464458
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34333153967
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год331539674212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6361153779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1153779246
23503 Прочие расходы за отчетный год84531
23504 Прочие расходы за предыдущий год453126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6281108748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1108748220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126222150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22215044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год502886598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год886598176
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год502886598
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год886598176

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (502)/Стоимость активов (14011) = 3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1842+343+0) = 29.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (636)/Выручка (2821) = 22.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (502)/Выручка (2821) = 17.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.381

Индекс Альтмана Z = 7.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (22.55%), рентабельность компании (17.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить