Общество с ограниченной ответственностью "ЦСК Крепеж" ИНН:1215145914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64991086 ОКВЭД:51.54.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года717100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года717100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1126128013021192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1280132211921001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55198025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1980251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1181147813220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1478132213760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1181154913931376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1549139313761123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1076128852353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128852353234
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10526113411023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26113411023789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10526113410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261134110230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1181154913931376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1549139313761123
21103 Выручка за отчетный год7774624224315260
21104 Выручка за предыдущий год6242243152606488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5254462722275104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4627246848366209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252016152040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1615-374240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25201615-370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1615-371560
23503 Прочие расходы за отчетный год20613803317
23504 Прочие расходы за предыдущий год38026071
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4591235-3680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1235-2971490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4591235-297119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1235-297119222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (459)/Стоимость активов (1181) = 38.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5254+0+0) = 47.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2520)/Выручка (7774) = 32.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (459)/Выручка (7774) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.248

Индекс Альтмана Z = 20.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (11.25), коэффициент текущей ликвидности (11.25), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (32.42%), рентабельность компании (5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦСК Крепеж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить