Общество с ограниченной ответственностью "ТопТренинг" ИНН:1215146330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64991850 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118539682
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39682103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118539682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39682103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119540692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40692113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119532689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32689113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119540692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40692113
21103 Выручка за отчетный год11852763706
21104 Выручка за предыдущий год2763706609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162753210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год753210243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10232010496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2010496366
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10232010496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2010496366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10232010496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2010496366
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18311324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1132421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8401897472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1897472345

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (840)/Стоимость активов (1195) = 70.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162+0+0) = 631.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1023)/Выручка (1185) = 86.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (840)/Выручка (1185) = 70.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.703

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.856

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (86.33%), рентабельность компании (70.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТопТренинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить