Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "Нефтехиммонтаж" ИНН:1215146530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64992335 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года946168771686615101
12104 Запасы на конец предыдущего года1687716866151011124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225516937675717906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года693767571789911207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2349723814236820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2381423682419640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23497238142474543284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23814247454328419984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10150015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24880-24879-231260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24879-23126-241960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24870-24869-21626-22696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24869-21626-22696-15118
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6262620
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года626200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6262620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года626200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2033101101101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101101101101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46272485204620865879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48520462086587934992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4830548621463090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4862146309659800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23497238142474543284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23814247454328419984
21103 Выручка за отчетный год226731184060731718
21104 Выручка за предыдущий год118406073171873304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1394603335133114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год872711872560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1187256267800
22203 Управленческие расходы за отчетный год87283777100970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год377710097281760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1-3659-28410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3659-2841-13960
23504 Прочие расходы за предыдущий год3927505841548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114287-32050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3698-5526-19800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3201000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111086-5526-1980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6899-5526-1980-15190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-111086-55260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6899-5526-19800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (23497) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13946+0+8728) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (22673) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (22673) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.514

Индекс Альтмана Z = -6.896

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.06), рентабельность продукции (-0%), рентабельность компании (-0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Нефтехиммонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить