Общество с ограниченной ответственностью "Пожарная безопасность" ИНН:1215146611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64992424 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136313591246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135912460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100961057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9610570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147314652313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146523130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147314652313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146523130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года126313272226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года132722260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127313372236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133722360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20012877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20012877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147314652313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146523130
21103 Выручка за отчетный год6987553307
21104 Выручка за предыдущий год75533070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68013821905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138219050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18-6271402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-62714020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18-6271402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62714020
23503 Прочие расходы за отчетный год5763188
23504 Прочие расходы за предыдущий год631880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39-6901214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69012140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39-6901214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69012140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39-6901214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-69012140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39)/Стоимость активов (1473) = -2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (680+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (698) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39)/Выручка (698) = -5.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.365

Индекс Альтмана Z = 12.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (7.32), коэффициент текущей ликвидности (7.37), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (-5.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пожарная безопасность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить