Общество с ограниченной ответственностью "ДеллакС" ИНН:1215146629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64992430 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78512821735
11504 Основные средства на конец предыдущего года128217351466
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78512821735
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128217351466
12103 Запасы на конец отчетного года43367438
12104 Запасы на конец предыдущего года67438464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года699159503971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года595039712550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года767193602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1936021979
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года819162105011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621050114993
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года897674926746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года749267466459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года609567875605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года678756054678
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28817051141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70511411781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28817051141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70511411781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года897674926746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года749267466459
21103 Выручка за отчетный год470124982756964
21104 Выручка за предыдущий год49827569640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471944815055363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48150553630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18216771601
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167716010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18216771601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167716010
23403 Прочие доходы за отчетный год3522120
23404 Прочие доходы за предыдущий год21200
23503 Прочие расходы за отчетный год458222116
23504 Прочие расходы за предыдущий год2221160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28816671485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166714850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74216651485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166514850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-742)/Стоимость активов (8976) = -8.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47194+0+0) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-182)/Выручка (47012) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-742)/Выручка (47012) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.116

Индекс Альтмана Z = 5.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (-1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДеллакС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить