Общество с ограниченной ответственностью "Восемь скакунов" ИНН:1215146675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64992565 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года381639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года381639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163938
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62928
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163938
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года381639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163938
21103 Выручка за отчетный год1770725752207
21104 Выручка за предыдущий год257522074200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1760925602191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256021913983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год981516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1516217
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4207
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15948
23503 Прочие расходы за отчетный год1988
23504 Прочие расходы за предыдущий год8812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7136
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2961
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (38) = 76.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17609+42+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (17707) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (17707) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.763

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.974

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.357

Индекс Альтмана Z = 11.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восемь скакунов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить