Общество с ограниченной ответственностью "Золотой песок" ИНН:1215146869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64992967 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40117132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8376119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76119133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8376119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76119133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года426694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6694112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6694112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8376119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76119133
21103 Выручка за отчетный год77362443143
21104 Выручка за предыдущий год624431432457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60450703106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год507031142350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169117437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117429107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169117429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11742963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169117425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11742527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169113615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11361511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (83) = 203.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (604+0+0) = 27.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (773) = 21.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (773) = 21.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.976

Индекс Альтмана Z = 24.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (21.86%), рентабельность компании (21.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золотой песок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить