АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАРИЙСКАВТОДОР" ИНН:1215147005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03443301 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7789
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года78910
11503 Основные средства на конец отчетного года98482930759685662651
11504 Основные средства на конец предыдущего года93075968566265166110
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1936422364175384
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года422364175384510
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года893527752765276
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5277527652768209
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10131810258210855773320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1025821085577332074839
12103 Запасы на конец отчетного года23664399773965741271
12104 Запасы на конец предыдущего года39977396574127148745
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года147613613577
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1361357779
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47790553633413152832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55363341315283237555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5861474166447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14741664472939
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73516956237808994627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95623780899462789372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174834198205186645167947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198205186645167947164211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50707507075070750707
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50707507075070750707
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года58998589985611016638
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года58998561101663816638
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4444
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-36482-37469-38737-24896
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37469-38737-2489681
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73227722406808442453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72240680844245367430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19500290005840625500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29000584062550012971
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81934965205988299994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96520598829999483810
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1734452740
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года44527400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101607125965118562125494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12596511856212549496781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174834198205186645167947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198205186645167947164211
21103 Выручка за отчетный год284552296255226160312867
21104 Выручка за предыдущий год296255226160312867289557
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267914278373226030332197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278373226030332197281068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1663817882130-19330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17882130-193308489
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1663817882130-19330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17882130-193308489
23303 Проценты к уплате за отчетный год2876453736752014
23304 Проценты к уплате за предыдущий год453736752014993
23403 Прочие доходы за отчетный год664158211541618
23404 Прочие доходы за предыдущий год1582115416183327
23503 Прочие расходы за отчетный год75958273124838531
23504 Прочие расходы за предыдущий год82731248385318388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68316654-14874-28257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6654-14874-282572435
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3176319200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3192001392
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2288-219410334874
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-219410334874328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13671268-13841-23383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1268-13841-2338385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13671268-13841-23383
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1268-13841-2338316723
32003 Величина капитала на 3150707507075070750707
32005 Величина капитала на 3158998561101663816638
32006 Величина капитала на 314444
32007 Величина капитала на 31-37469-38737-2489681
32008 Величина капитала на 3172240680844245367430
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1367126800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13674156394720
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1367126800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1367126800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38001384124977
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)38001384124977
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3800081
33278 Дивиденды (ИТОГО)3800081
33003 Величина капитала на 3150707507075070750707
33005 Величина капитала на 3158998589985611016638
33006 Величина капитала на 314444
33007 Величина капитала на 31-36482-37469-38737-24896
33008 Величина капитала на 3173227722406808442453
36003 Чистые активы на 3173227722406808442453
36004 Чистые активы на 3172240680844245367430
41103 Поступления – всего за отчетный год299594311678263177336241
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год291398301297244715297832
41193 Прочие поступления за отчетный год8196103811846238409
41203 Платежи – всего за отчетный год283411276789285271352866
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год145050162325138854225922
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59434544694959261309
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2934391836772857
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2911288651999
41293 Прочие платежи за отчетный год73082531919309761779
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1618334889-22094-16625
42203 Платежи – всего за отчетный год196914064061190
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год196914064061190
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1969-1406-4067774
43103 Поступления – всего за отчетный год125007964484696125291
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год125007964484696125291
43203 Платежи – всего за отчетный год2627511714658477118932
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2200010905251013112763
43293 Прочие платежи за отчетный год4275809474646169
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13775-37502262196359
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период439-40193719-2492

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1367)/Стоимость активов (174834) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (267914+0+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16638)/Выручка (284552) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1367)/Выручка (284552) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.721

Индекс Альтмана Z = 0.73

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКАВТОДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить