ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛЕСНЫЙ РЯД" ИНН:1215147460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64993932 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1495959895314
12104 Запасы на конец предыдущего года598953144144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2998777545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года777545769
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года558111177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11117714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1851568776036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года687760364927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1851568776036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687760364927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года475629981571
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29981571763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года476830101583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30101583775
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16320593
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16320593
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1144838673860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386738604152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1211538673860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386738604152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1851568776036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687760364927
21103 Выручка за отчетный год634925982942474
21104 Выручка за предыдущий год598294247424646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год608785790841293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год579084129323753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261419211181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19211181893
22103 Коммерческие расходы за отчетный год434222206
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год222206159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21801699975
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1699975734
23403 Прочие доходы за отчетный год190
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год1031822
23504 Прочие расходы за предыдущий год182216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20781690953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1690953718
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320263145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26314576
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17581427808
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1427808642
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17581427808
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1427808642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1758)/Стоимость активов (18515) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60878+434+0) = 3.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2180)/Выручка (63492) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1758)/Выручка (63492) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.347

Индекс Альтмана Z = 3.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.43%), рентабельность компании (2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСНЫЙ РЯД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить