ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТТРАКЦИОН" ИНН:1215147686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64994340 ОКВЭД:92.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года689510060873915361
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года998151500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года789314913153270
12103 Запасы на конец отчетного года267871048769
12104 Запасы на конец предыдущего года7871048769622
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158081570371354221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15703713558015566
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7670000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27177146675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177146675720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5732850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года732851640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235361674086130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16740861356650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23536246332352620992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24633235262099238034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-4120000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2458421697172460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2169717246139690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20474217071725613979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2170717256139797418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3061292542534851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29264253485128248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3061292562700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2926627070130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23536246332352620992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24633235262099238034
21103 Выручка за отчетный год20823280663280630922
21104 Выручка за предыдущий год28066328063092227212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159792211855020417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2211855041317922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48445948322560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год594832256305090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32601190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год601192800
22203 Управленческие расходы за отчетный год21412988274650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год298827465197240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2671290046720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29004672105050
23203 Проценты к получению за отчетный год573601910
23204 Проценты к получению за предыдущий год60191770
23303 Проценты к уплате за отчетный год43721286
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7212860
23403 Прочие доходы за отчетный год10793113341975101
23404 Прочие доходы за предыдущий год113341975240
23503 Прочие расходы за отчетный год880194922967907
23504 Прочие расходы за предыдущий год94922967907516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5193473037430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4730374396930
24603 Прочее за отчетный год-1622794650
24604 Прочее за предыдущий год27946531320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5355445132786561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4451327865617254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5355445132780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4451327865610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5355)/Стоимость активов (23536) = 22.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15979+32+2141) = 14.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2671)/Выручка (20823) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5355)/Выручка (20823) = 25.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.689

Индекс Альтмана Z = 14.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.17), коэффициент текущей ликвидности (5.18), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (12.83%), рентабельность компании (25.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТРАКЦИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить