Общество с ограниченной ответственностью "ТрансГаз" ИНН:1215147750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64994475 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475385
11504 Основные средства на конец предыдущего года3850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года475385
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3850
12103 Запасы на конец отчетного года700378
12104 Запасы на конец предыдущего года3780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года782618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12571003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года475-1023
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года485-1013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года683312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3120
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года891658
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7722016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12571003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10030
21103 Выручка за отчетный год29171952
21104 Выручка за предыдущий год19520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24422946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год475-994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год475-994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год475-994
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год475-1023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год475-1023
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (475)/Стоимость активов (1257) = 37.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2442+0+0) = 19.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (475)/Выручка (2917) = 16.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (475)/Выручка (2917) = 16.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.628

Индекс Альтмана Z = 4.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (16.28%), рентабельность компании (16.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансГаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить