Общество с ограниченной ответственностью "ГОСС" ИНН:1215148009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64994943 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361394037029500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4037029499850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5348803
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8803297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366734037830303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40378303021147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366734037830303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40378303023400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288042808630285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28086302853308
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7840100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29229218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22921892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78691229218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122921892
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366734037830303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40378303033400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16479177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год917791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1647-9603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9603389
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1647-9603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9603389
23403 Прочие доходы за отчетный год2537192628616
23404 Прочие доходы за предыдущий год19262861615
23503 Прочие расходы за отчетный год20172178
23504 Прочие расходы за предыдущий год1721780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год870190027041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190027041404
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1521160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год718178427041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178427041404

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (718)/Стоимость активов (36673) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1647+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1647)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (718)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.66

Индекс Альтмана Z = 10.623

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.66), коэффициент текущей ликвидности (4.66), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3466.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГОСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить