Общество с ограниченной ответственностью "Марийская медицинская компания" ИНН:1215148023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64994966 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года159176187
12104 Запасы на конец предыдущего года176187171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161171228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171228183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года705238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года523887
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390399453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399453441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390399453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399453441
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85100121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100121114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года283283283
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года283283283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164944
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305299332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299332327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390399453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399453441
21103 Выручка за отчетный год7661981
21104 Выручка за предыдущий год619811711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7866917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год669171558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2-564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-564153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-564153
23503 Прочие расходы за отчетный год111548
23504 Прочие расходы за предыдущий год154851
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13-2016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2016102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13-2016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2016102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (390) = -3.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78+0+0) = -2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (76) = -2.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (76) = -17.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.279

Индекс Альтмана Z = 6.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-2.63%), рентабельность компании (-17.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийская медицинская компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить