Общество с ограниченной ответственностью "ФОРПОСТ" ИНН:1215148633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64996209 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года676449744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года449744650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года471012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года723550746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550746657
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1503550746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550746657
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28429469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428469440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1035122275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122275215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1035122277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122277217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1503550746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550746657
21103 Выручка за отчетный год69821483212919
21104 Выручка за предыдущий год148321291917162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68591470712874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147071287416868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12312545
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12545294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12312545
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12545294
23503 Прочие расходы за отчетный год211516
23504 Прочие расходы за предыдущий год151618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10211029
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11029277
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год641510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-4129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4129277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1503) = 2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6859+0+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (6982) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (6982) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = -0.806

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФОРПОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить