Общество с ограниченной ответственностью "Алатойс" ИНН:1215148721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64996250 ОКВЭД:36.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4256134184
11504 Основные средства на конец предыдущего года134184160
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года663400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года528600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10890134184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года662784160
12103 Запасы на конец отчетного года447120074049
12104 Запасы на конец предыдущего года200740493763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года470842474473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424702402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года345203327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203327201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9524117438849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года645788496366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20414130848933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1308489336526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1013135450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года354579870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1014135557997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355579976248
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года232043800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года438000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года232043800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года438000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года212634750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года347500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58271674936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1674936278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79535149936
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5149936278
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20414130848933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1308489336526
21103 Выручка за отчетный год240441621210051
21104 Выручка за предыдущий год16212100517816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11274171207430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1712058603020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12770-9082621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-90841914796
22203 Управленческие расходы за отчетный год390417360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год173615700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8866-26442621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-264426214796
23203 Проценты к получению за отчетный год155400
23303 Проценты к уплате за отчетный год104511270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112700
23403 Прочие доходы за отчетный год195411701
23404 Прочие доходы за предыдущий год1170172
23503 Прочие расходы за отчетный год42065251485
23504 Прочие расходы за предыдущий год525148580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7123-42851837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-428518374788
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54415888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1588875
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6579-44431749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-444317494713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6579-44430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-444317490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6579)/Стоимость активов (20414) = 32.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11274+0+3904) = 58.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8866)/Выручка (24044) = 36.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6579)/Выручка (24044) = 27.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.987

Х5 = Выручка/Активы = 1.178

Индекс Альтмана Z = 3.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (36.87%), рентабельность компании (27.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алатойс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить