Общество с ограниченной ответственностью "Спектр Колор" ИНН:1215148859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64996706 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года302928768269
12104 Запасы на конец предыдущего года287682695628
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51925445462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5445462242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года829183678739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836787395910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года829183678739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года836787395910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года674165525688
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года655256884752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675165625698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656256984762
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1451854395
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1451854395
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года63100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9093542187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3542187753
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15403542187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3542187753
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года829183678739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года836787395910
21103 Выручка за отчетный год252532768519759
21104 Выручка за предыдущий год276851975925614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248092669017672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266901767223031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4449952087
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99520872583
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год131942766
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4448641145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86411451817
23403 Прочие доходы за отчетный год6700
23503 Прочие расходы за отчетный год3220209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189864936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8649361538
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год189864936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8649361538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год189864936
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8649361538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (8291) = 2.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24809+0+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (444)/Выручка (25253) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (25253) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.384

Индекс Альтмана Z = 10.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.42), коэффициент текущей ликвидности (5.38), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спектр Колор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить