ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРГА" ИНН:1215148898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64996818 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2370433230010
11504 Основные средства на конец предыдущего года4332300100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2370433230010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4332300100
12103 Запасы на конец отчетного года16223636715
12104 Запасы на конец предыдущего года3636715490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80187486969
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8748696936
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6941146945680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1469456800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9364270661080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2706610817590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11734703891091759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7038910917591195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1250-1035-15890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1035-1589-17850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1240-1025-1579-1775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1025-1579-1775-691
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1622185218521415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12974644188361547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года644188361548471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129748063106880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80631068835340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11734703891091759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7038910917591195
21103 Выручка за отчетный год22418962256471
21104 Выручка за предыдущий год8962256471828
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2541825823681122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8258236811221251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3007041960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год704196-10510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3007041960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год704196-10510
23403 Прочие доходы за отчетный год85000
23504 Прочие расходы за предыдущий год121078
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2156921860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год692186-10580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13837037
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-215554149-1058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год554149-1058-468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2155541490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год554149-10580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-215)/Стоимость активов (11734) = -1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2541+0+0) = -11.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-300)/Выручка (2241) = -13.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-215)/Выручка (2241) = -9.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = -2.301

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-13.39%), рентабельность компании (-9.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить