Общество с ограниченной ответственностью "Дорман" ИНН:1215149080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64997143 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года595595561
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года238121861923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218619232067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238128022518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280225182628
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238128022518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280225182628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года179817631725
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176317251317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180817731735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177317351327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года464728615
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года728615682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109301168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301168619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5731029783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10297831301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238128022518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280225182628
21103 Выручка за отчетный год125937437296
21104 Выручка за предыдущий год3743729613502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91230834615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308346159115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3476602681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66026814387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3476602681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66026814387
23403 Прочие доходы за отчетный год11459228
23404 Прочие доходы за предыдущий год459228134
23503 Прочие расходы за отчетный год32310712501
23504 Прочие расходы за предыдущий год107125013662
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3548408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48408859
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3548408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48408859
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3548408
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48408859
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31317300
32008 Величина капитала на 31318300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31320800
33008 Величина капитала на 31321800
36003 Чистые активы на 31180800
36004 Чистые активы на 31177300
41103 Поступления – всего за отчетный год132400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год126400
41193 Прочие поступления за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год132400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год79700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27300
41293 Прочие платежи за отчетный год25400
43103 Поступления – всего за отчетный год-2100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год-2100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (2381) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (912+0+0) = 38.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (347)/Выручка (1259) = 27.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (1259) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.155

Х5 = Выручка/Активы = 0.529

Индекс Альтмана Z = 2.596

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.596<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.16), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (27.56%), рентабельность компании (2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить