Общество с ограниченной ответственностью "Образцовая типография" ИНН:1215149309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64997628 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1060108213601554
11504 Основные средства на конец предыдущего года1082136015541821
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1060108213600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1082136015540
12103 Запасы на конец отчетного года200216901186617
12104 Запасы на конец предыдущего года16901186617101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7807628041562277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года628041562277367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30587109111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8710911170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10114805754510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8057545130050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11174913968114559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9139681145592359
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6573932330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года393233410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66740324351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4032435132
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года241818710931624
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года187109316241872
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года241818710930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года187109316240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4003004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8089814951752484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года814951752484455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8089854954750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8549547528840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11174913968114559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9139681145592359
21103 Выручка за отчетный год15495979496145697
21104 Выручка за предыдущий год979496145697521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15148952393145608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год952393145607486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3472713000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271300900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3472713000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271300890
23403 Прочие доходы за отчетный год24002
23503 Прочие расходы за отчетный год41695966
23504 Прочие расходы за предыдущий год6959667
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3302022410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год202241250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6642496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год424966
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26416019219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1601921922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2641601920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160192190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (11174) = 2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15148+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (347)/Выручка (15495) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (15495) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Х5 = Выручка/Активы = 1.387

Индекс Альтмана Z = 1.654

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.654<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Образцовая типография

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить