ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1215149355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64997692 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35962114
11504 Основные средства на конец предыдущего года9621140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35962114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9621140
12103 Запасы на конец отчетного года8811224625
12104 Запасы на конец предыдущего года1224625352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261087303765071
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года730376507138950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29521102954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102954904
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года114172114
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1721140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300557553566764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года755356676440206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300907649766878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764976687840206
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22101598616
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1598616444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22201608626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1608626444
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83417041500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170415000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83417041500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170415000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270367318564737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года731856473739762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270367318564752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года731856475239762
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300907649766878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764976687840206
21103 Выручка за отчетный год85741380413143
21104 Выручка за предыдущий год13804131432907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2406091361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60913612210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83341319511782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1319511782697
22203 Управленческие расходы за отчетный год75421090010242
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10900102420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79222951540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22951540697
23403 Прочие доходы за отчетный год31151035568
23404 Прочие доходы за предыдущий год103556894
23503 Прочие расходы за отчетный год291522381482
23504 Прочие расходы за предыдущий год22381482347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9921092626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1092626444
24603 Прочее за отчетный год-1218-5060
24604 Прочее за предыдущий год-50600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22101598626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1598626444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22101598626
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1598626444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2210)/Стоимость активов (30090) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (240+0+7542) = 10.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (792)/Выручка (8574) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2210)/Выручка (8574) = 25.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 1.2

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.2<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (25.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРАЙОННЫЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить