ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕНСУМ-РМЭ" ИНН:1215149436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64997835 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года895425500
12104 Запасы на конец предыдущего года425500853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186922812811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228128112219
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года116135540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1355400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231227362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227362635
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года312242883713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428837133726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312242883713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428837133726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года283418991699
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18991699374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года285419191719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19191719394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26823691994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236919943332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26823691994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236919943332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312242883713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428837133726
21103 Выручка за отчетный год185802176720988
21104 Выручка за предыдущий год217672098821243
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9663993410794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99341079413867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89171183310194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11833101947376
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7469112398586
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1123985868382
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14485941608
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5941608-1006
23203 Проценты к получению за отчетный год6700
23303 Проценты к уплате за отчетный год2311
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3110
23503 Прочие расходы за отчетный год3929757
23504 Прочие расходы за предыдущий год9757233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11214941540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4941540-1232
24603 Прочее за отчетный год186294214
24604 Прочее за предыдущий год294214211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9352001326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2001326-1443
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9352001326
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2001326-1443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (935)/Стоимость активов (3122) = 29.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9663+7469+0) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1448)/Выручка (18580) = 7.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (935)/Выручка (18580) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.649

Индекс Альтмана Z = 20.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (7.84), коэффициент текущей ликвидности (11.22), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.79%), рентабельность компании (5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНСУМ-РМЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить