Общество с ограниченной ответственностью "Надежда.А" ИНН:1215149669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64998303 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года239132564146869
12104 Запасы на конец предыдущего года3256414686976
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1823402020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4020201150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190326154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года326154146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4404326341720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3263417230430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4404326341723043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3263417230431372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4280193249895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193249895826
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года536155322340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года536155322340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1247951216714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7951216714546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12479521210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79521217140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4404326341723043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3263417230431372
21103 Выручка за отчетный год170191492494157382
21104 Выручка за предыдущий год149249415738210375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147541322385387683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13223853876839518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год226517018770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1701877-3010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год226517018770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1701877-3010
23303 Проценты к уплате за отчетный год109916833
23304 Проценты к уплате за предыдущий год99168330
23403 Прочие доходы за отчетный год26012221
23404 Прочие доходы за предыдущий год122212
23503 Прочие расходы за отчетный год116233441378
23504 Прочие расходы за предыдущий год233441378238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239914912700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1491270-7110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52562120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56212044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23471435249-731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1435249-731577

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2347)/Стоимость активов (4404) = 53.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14754+0+0) = 15.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2265)/Выручка (17019) = 13.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2347)/Выручка (17019) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.516

Индекс Альтмана Z = 48.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (16.23), коэффициент текущей ликвидности (35.52), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (13.31%), рентабельность компании (13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Надежда.А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить