Общество с ограниченной ответственностью "Волга-Бункер" ИНН:1215150047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64998958 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9000
11503 Основные средства на конец отчетного года173191336500
11504 Основные средства на конец предыдущего года13365000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173191337400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13374000
12103 Запасы на конец отчетного года10152550000
12104 Запасы на конец предыдущего года5500000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года404210325859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103205988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710182824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1828240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года531000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154358360600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836060630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32754217346063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21734606388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4848000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4858105659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10565944
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67421272000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12720400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67421272000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12720400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3724044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17430900400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90040044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21154900440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9004040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32754217346063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21734606388
21103 Выручка за отчетный год18694271209113372
21104 Выручка за предыдущий год712091133721049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18110570739108352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70739108352997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год583747050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4705200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год583747050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4705200
23403 Прочие доходы за отчетный год524000
23503 Прочие расходы за отчетный год1151072
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5210470-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470-2180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10429400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94049
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4168376-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год376-21433
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год416837600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год376-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4168)/Стоимость активов (32754) = 12.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181105+0+0) = 3.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5837)/Выручка (186942) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4168)/Выручка (186942) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Х5 = Выручка/Активы = 5.707

Индекс Альтмана Z = 6.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (2.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волга-Бункер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить