Общество с ограниченной ответственностью "Медицинский центр Айболит" ИНН:1215150142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64999231 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139018782620
11504 Основные средства на конец предыдущего года187826200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139018782620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187826200
12103 Запасы на конец отчетного года33734432
12104 Запасы на конец предыдущего года44320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16523562763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года356120130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17137129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519636432174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года364221740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года658755204793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552147930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329349903746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года499037460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32945311047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53110470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32945311047
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53110470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года658755204793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552147930
21103 Выручка за отчетный год329422710225473
21104 Выручка за предыдущий год27102254730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341392542522099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25425220990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-119716773374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167733740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-119716773374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167733740
23503 Прочие расходы за отчетный год34411261
23504 Прочие расходы за предыдущий год112610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-154115653313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156533130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3302990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2992640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-187112663049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126630490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1871)/Стоимость активов (6587) = -28.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34139+0+0) = -3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1197)/Выручка (32942) = -3.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1871)/Выручка (32942) = -5.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 0.448

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-3.63%), рентабельность компании (-5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Айболит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить