Общество с ограниченной ответственностью "Данко" ИНН:1215150230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64999455 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383916
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1790102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9010252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1790103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9010352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17-3-22
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3-22-19
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9312471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9312471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1790103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9010352
21104 Выручка за предыдущий год470482309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38446478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год446478320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244-11
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244-11
23504 Прочие расходы за предыдущий год5945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3819-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19-5-56
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3819-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19-5-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Данко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Данко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Данко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (17) = -223.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Данко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Данко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Данко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Данко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Данко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Данко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Данко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Данко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -12.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Данко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Данко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить