Общество с ограниченной ответственностью "МариАвтоЦентр" ИНН:1215150329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999550 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года748223558548777
11504 Основные средства на конец предыдущего года2235585487776240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года748223558540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2235585487770
12103 Запасы на конец отчетного года20796341046374273639
12104 Запасы на конец предыдущего года34103637427363963022
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35109326332168025478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32421216802296921165
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2658146800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1468000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48806440115522459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64401155224597833
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года67000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6351074645969740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74433969741015760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6425876880102828110353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7666810282811035398260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-112839-84615-566920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-84615-56692-263530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-112829-84605-56682-26343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-84605-56682-26343-18023
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года156196132461324612786
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1324613246127869728
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15619613246132460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1324613246127860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1221911138289190277076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20892260483243632008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25836324363200829479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208921482391462640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1480271462641239100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6425876880102828110353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7666810282811035398260
21103 Выручка за отчетный год180707368728409981491261
21104 Выручка за предыдущий год368728409981491261308377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171601350982386782504505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350982386782458965325778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год910617746231990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1774623199322960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1069818468239410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1846823941250110
22203 Управленческие расходы за отчетный год1413517713217850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1771321785205290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15727-18435-225270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18435-22527-132440
23203 Проценты к получению за отчетный год3126900
23204 Проценты к получению за предыдущий год69000
23303 Проценты к уплате за отчетный год19335164402044113458
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1644020441134589080
23403 Прочие доходы за отчетный год31566241692332229118
23404 Прочие доходы за предыдущий год24169233222911813281
23503 Прочие расходы за отчетный год25029172751068710733
23504 Прочие расходы за предыдущий год1727510687107333669
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28213-27912-303330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27912-30333-83170
24603 Прочее за отчетный год101160
24604 Прочее за предыдущий год11640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28223-27923-30339-8321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27923-30339-8321-16873
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28223-27923-303390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27923-30339-83210
36003 Чистые активы на 31-112829000
36004 Чистые активы на 31-84605000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28223)/Стоимость активов (64258) = -43.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (171601+10698+14135) = -8.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15727)/Выручка (180707) = -8.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28223)/Выручка (180707) = -15.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.637

Индекс Альтмана Z = -0.701

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (-1.76), рентабельность продукции (-8.7%), рентабельность компании (-15.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МариАвтоЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить