ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРЕЛКА-1" ИНН:1215150336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999538 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года252525
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года25250
11504 Основные средства на конец предыдущего года62911201354
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256541146
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65411461354
12104 Запасы на конец предыдущего года9929451150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246018301104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18301104746
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10409851317600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8513176008000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15400556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4005562601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128851173520216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117352021612581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129101238921362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123892136213934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года779654481401
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5448140110471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года804656981651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5698165110721
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4864669119711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6691197113214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4864669119711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6691197113214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129101238921362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123892136213934
21103 Выручка за отчетный год187054803453944
21104 Выручка за предыдущий год480345394456624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58011412915838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141291583817396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129043390538106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год339053810639228
22103 Коммерческие расходы за отчетный год118883017828054
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год301782805426918
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1016372710052
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37271005212310
23203 Проценты к получению за отчетный год625829796
23204 Проценты к получению за предыдущий год829796553
23303 Проценты к уплате за отчетный год200
23403 Прочие доходы за отчетный год1960474612
23404 Прочие доходы за предыдущий год474612889
23503 Прочие расходы за отчетный год769327331
23504 Прочие расходы за предыдущий год327331609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2830470311129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47031112912920
24603 Прочее за отчетный год4836541672
24604 Прочее за предыдущий год65416721567
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234740499457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4049945711353
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234740499457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4049945711353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2347)/Стоимость активов (12910) = 18.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5801+11888+0) = 5.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1016)/Выручка (18705) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2347)/Выручка (18705) = 12.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.654

Индекс Альтмана Z = 7.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.43%), рентабельность компании (12.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить