ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ЛАДА" ИНН:1215150456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999739 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3314300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4304700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3554485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4484750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3554485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4484750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1170-601
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-117-117-601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-117-1310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472565606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5656060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472565606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5656060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3554485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4484750
21103 Выручка за отчетный год928667511
21104 Выручка за предыдущий год6675110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год928-700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год110100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год73700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173-700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7050
23403 Прочие доходы за отчетный год13720
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год50250
23504 Прочие расходы за предыдущий год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86-930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103-107-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-107-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1030-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (355) = -29.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1101+0) = -15.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-173)/Выручка (928) = -18.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (928) = -11.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Индекс Альтмана Z = -4.997

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-18.64%), рентабельность компании (-11.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить