Общество с ограниченной ответственностью "Атриум" ИНН:1215150544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999975 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30303030
12104 Запасы на конец предыдущего года30303030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11111111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111110678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4142420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4242410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41424241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424241711
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-617-617-6170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-617-617-6150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-607-607-607-605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-607-607-60543
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года525526526521
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года526526521536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123123123125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123123125132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6486486480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6486486460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41424241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424241711
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-617-61700
32008 Величина капитала на 31-607-60700
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-617-61700
33008 Величина капитала на 31-607-60700
36003 Чистые активы на 31-607-60700
36004 Чистые активы на 31-607-60700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (41) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.937

Индекс Альтмана Z = -14.104

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-14.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-202.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить