ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС" ИНН:1215150600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87088756 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3160
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23248114433211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1144332111186
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18121580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2158077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23460116643291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1166432911263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23460116643291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1166432911263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56362327663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2327663281
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151415140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1631078232628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78232628982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1782493372628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93372628982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23460116643291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1166432911263
21103 Выручка за отчетный год1459191392832
21104 Выручка за предыдущий год91392832543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1066962672379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62672379429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39222872453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2872453114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39222872453
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2872453114
23403 Прочие доходы за отчетный год420520000
23404 Прочие доходы за предыдущий год200000
23503 Прочие расходы за отчетный год4151290570
23504 Прочие расходы за предыдущий год29057042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39761967383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год196738372
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6673030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33091664383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166438372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3309)/Стоимость активов (23460) = 14.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10669+0+0) = 36.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3922)/Выручка (14591) = 26.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3309)/Выручка (14591) = 22.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 3.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (26.88%), рентабельность компании (22.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСТРОЙ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить