Общество с ограниченной ответственностью "Меттэль" ИНН:1215150640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60931934 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года661656870
11504 Основные средства на конец предыдущего года16568700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14523700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года237000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2114026870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40268700
12103 Запасы на конец отчетного года159601010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14551260
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года45512600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года714840573351233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года405733512335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22041333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2601981850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19818500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9225471438060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года471438052460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года943651164492246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5116449224613
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2451207815110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года207815111260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246120881521136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2088152113610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69733028297287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30282972873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6973302829720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302829721100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года943651164492246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5116449224613
21103 Выручка за отчетный год2693532383238921076
21104 Выручка за предыдущий год32383238921076198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77122985022093911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2985022093911157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19223253317990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253317991650
22203 Управленческие расходы за отчетный год19022148600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1486000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201104717990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104717991650
23403 Прочие доходы за отчетный год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год11664647
23504 Прочие расходы за предыдущий год646470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9298317350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98317351580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год403348320
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2-100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-9120500
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год205000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17851387126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год785138712641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-178513870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78513871260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (9436) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7712+0+19022) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (26935) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (26935) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.353

Х5 = Выручка/Активы = 2.854

Индекс Альтмана Z = 3.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (-0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меттэль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить