ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТОЛИЙ" ИНН:1215150826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64996712 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1548748735855
12104 Запасы на конец предыдущего года748735855841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28150150153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15015015315
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года369057570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5757570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52669559420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95594214200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52669559421420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9559421420956
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4327000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4337101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года325325325325
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3253253250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6046206071085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6206071085946
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9299459320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94593214100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52669559421420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9559421420956
21103 Выручка за отчетный год9132112541418311078
21104 Выручка за предыдущий год1125414183110788991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51277896995911014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7896995986948805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4005335842240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3358422423840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3323315536660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3155366623500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6822035580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203558340
23403 Прочие доходы за отчетный год872600
23404 Прочие доходы за предыдущий год26001
23503 Прочие расходы за отчетный год2111865450
23504 Прочие расходы за предыдущий год186545361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55843130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4313-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год377066
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5213613-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3613-2130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52136130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3613-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (5266) = 9.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5127+3323+0) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (682)/Выручка (9132) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (9132) = 5.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.668

Индекс Альтмана Z = 11.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (5.67), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (5.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТОЛИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить