ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУЛЬДОГ" ИНН:1215150985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68490292 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6396957181113
12104 Запасы на конец предыдущего года69571811131337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1735814661849417467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146618496174677651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145160124110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16012411010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181421551693360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155169338186900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1814315517933618690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155179338186908998
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1510112946754117037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129467541170377549
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300300300300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3003003000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3003003000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3003003000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2742223014951353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2230149613531449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2742227114950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2271149613530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1814315517933618690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155179338186908998
21103 Выручка за отчетный год15626222362350126607
21104 Выручка за предыдущий год22236235012660721390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1259616005789216711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1600515504941013683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30306231156090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62317997171970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3030623179970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6231799798960
23403 Прочие доходы за отчетный год629774923872
23404 Прочие доходы за предыдущий год774923872724
23503 Прочие расходы за отчетный год1504160114481466
23504 Прочие расходы за предыдущий год1601144814661047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2155540474720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5404747293020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2155540474729302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5404747293027384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2155)/Стоимость активов (18143) = 11.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12596+0+0) = 24.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3030)/Выручка (15626) = 19.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2155)/Выручка (15626) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.964

Индекс Альтмана Z = 11.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.38), коэффициент текущей ликвидности (6.62), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (19.39%), рентабельность компании (13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛЬДОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить