Общество с ограниченной ответственностью "Глобал" ИНН:1215151072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68490375 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8193104
11504 Основные средства на конец предыдущего года93104116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8193104
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93104116
12103 Запасы на конец отчетного года24512560
12104 Запасы на конец предыдущего года125600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года655165702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1656521009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263265382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265382389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116316861085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168610351399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124417781189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177811391515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7638651037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8659871413
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3702370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111677152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года677152102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года481914152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года914152102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124417781189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177811391515
21103 Выручка за отчетный год307413992555
21104 Выручка за предыдущий год139925552735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32259201963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137320131264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-151479592
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265421471
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15126-240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26-2901131
23403 Прочие доходы за отчетный год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год24811
23504 Прочие расходы за предыдущий год81119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13318-251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18-3011112
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-167-29-295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29-3451020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-167)/Стоимость активов (1244) = -13.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3225+0+0) = -4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-151)/Выручка (3074) = -4.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-167)/Выручка (3074) = -5.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.586

Х5 = Выручка/Активы = 2.471

Индекс Альтмана Z = 3.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-4.91%), рентабельность компании (-5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить