Общество с ограниченной ответственностью "Оптима" ИНН:1215151139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68490470 ОКВЭД:50.40.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12660984900
12104 Запасы на конец предыдущего года9849000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66756004282894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60042828911240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21071546430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7154643099
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195451586018280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15860182813210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195451586018281324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15860182813211339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5724326517741260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326517741261654
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года98051000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года98051000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2530175400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1754000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14868415464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8415460685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40162595540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года259554600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195451586018281324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15860182813211339
21103 Выручка за отчетный год25323204963052738453
21104 Выручка за предыдущий год20496305273845344840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23081188232985737656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18823298573749844080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год224216736700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16736709550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224216736700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16736709550
23403 Прочие доходы за отчетный год53513400
23404 Прочие доходы за предыдущий год134000
23503 Прочие расходы за отчетный год691112736
23504 Прочие расходы за предыдущий год1112719424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270816966430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16966437610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год249205129154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год205129154147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24591491514607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1491514607589

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2459)/Стоимость активов (19545) = 12.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23081+0+0) = 9.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2242)/Выручка (25323) = 8.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2459)/Выручка (25323) = 9.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.414

Индекс Альтмана Z = 7.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (4.87), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (8.85%), рентабельность компании (9.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить