Общество с ограниченной ответственностью "Орион Софт" ИНН:1215151146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68490487 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431816
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111013
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3283
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431816
21103 Выручка за отчетный год6167124
21104 Выручка за предыдущий год671240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (17) = 41.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+0) = 22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (61) = 18.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (61) = 11.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.647

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.03%), рентабельность компании (11.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орион Софт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить