Общество с ограниченной ответственностью "ГринАгро" ИНН:1215151227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68490671 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18391658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22211658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22211658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1013582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4071076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12081076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22211658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16580
21103 Выручка за отчетный год16301577
21104 Выручка за предыдущий год15770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17261024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5530
23403 Прочие доходы за отчетный год35933
23404 Прочие доходы за предыдущий год9330
23503 Прочие расходы за отчетный год48895
23504 Прочие расходы за предыдущий год8950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-109591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-190572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190)/Стоимость активов (2221) = -8.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1726+0+0) = -5.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (1630) = -5.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190)/Выручка (1630) = -11.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.839

Индекс Альтмана Z = 5.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-5.89%), рентабельность компании (-11.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГринАгро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить