ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ" ИНН:1215151234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68490688 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413234
21103 Выручка за отчетный год743324
21104 Выручка за предыдущий год332463
21203 Себестоимость продаж за отчетный год381717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167-9
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167-9
23503 Прочие расходы за отчетный год965
23504 Прочие расходы за предыдущий год655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102-14
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (37) = 62.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+0) = 94.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (74) = 48.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (74) = 31.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.73

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.083

Индекс Альтмана Z = 13.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (48.65%), рентабельность компании (31.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИНГ ПРОФЕССИОНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить