Общество с ограниченной ответственностью "Профиль" ИНН:1215151241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68490694 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225228230
11504 Основные средства на конец предыдущего года228230307
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225228230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228230307
12103 Запасы на конец отчетного года2802
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1513101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1310181
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3011181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1118120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7324284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24284157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298252514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252514464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213235427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235427417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223245437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245437427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года628
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года110
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298252514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252514464
21103 Выручка за отчетный год897731980
21104 Выручка за предыдущий год731980996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год801668969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год668969972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год966311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год631124
22203 Управленческие расходы за отчетный год66200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год304311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год431124
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год6118
23504 Прочие расходы за предыдущий год1189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33415
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (298) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (801+0+66) = 3.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (897) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (897) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.973

Х5 = Выручка/Активы = 3.01

Индекс Альтмана Z = 4.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить