Общество с ограниченной ответственностью "Сейл Агент" ИНН:1215151435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68490978 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242938
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1105-1076-1229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1076-1229-1368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500570822
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5708221074
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года629535445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года535445381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112911051267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110512671455
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293887
21103 Выручка за отчетный год70254278
21104 Выручка за предыдущий год254278185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9789133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89133242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27165145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165145-57
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27165145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165145-57
23503 Прочие расходы за отчетный год2126
23504 Прочие расходы за предыдущий год12612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29153139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153139-69
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29153139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153139-69

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (24) = -120.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+0+0) = -27.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (70) = -38.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (70) = -41.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -46.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -25.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.979

Индекс Альтмана Z = -178.448

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-46.04), рентабельность продукции (-38.57%), рентабельность компании (-41.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сейл Агент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить