Общество с ограниченной ответственностью "Центр правовых услуг "Статус" ИНН:1215151851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68491759 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1387
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года402122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года402122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года402122
21103 Выручка за отчетный год240217218
21104 Выручка за предыдущий год217218207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243185197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185197206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32211
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32211
23503 Прочие расходы за отчетный год121212
23504 Прочие расходы за предыдущий год121212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209-11
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (36) = -41.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (243+0+0) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (240) = -1.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (240) = -6.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.273

Индекс Альтмана Z = 2.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-1.25%), рентабельность компании (-6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр правовых услуг Статус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить