Общество с ограниченной ответственностью "Энергоресурс" ИНН:1215152125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68492434 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года34900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291313165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313165220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3512102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1210289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года675325267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325267309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года675325267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325267309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года599315222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года315222-17
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года609325232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325232-7
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66035
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года675325267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325267309
21103 Выручка за отчетный год352730443098
21104 Выручка за предыдущий год304430980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244623562394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235623940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1081688704
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6887040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115560307
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5603070
22203 Управленческие расходы за отчетный год38900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год577128397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1283970
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год3003519
23504 Прочие расходы за предыдущий год35190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28493378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год933780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28493239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год932390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28493239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год932390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (675) = 42.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2446+115+389) = 19.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (577)/Выручка (3527) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (3527) = 8.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.227

Индекс Альтмана Z = 19.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (4.94), коэффициент текущей ликвидности (10.23), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (16.36%), рентабельность компании (8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить