Общество с ограниченной ответственностью "Марийская энергосервисная компания" ИНН:1215153418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68494901 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года265265411
12104 Запасы на конец предыдущего года26541151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132312751013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127510131421
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159015611468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156114681526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159015611710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156117101526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-7-7-3
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-7-30
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9439231247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92312471234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9469261254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92612541244
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года154154154
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154154154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490481302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года481302128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644635456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года635456282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159015611710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156117101526
21103 Выручка за отчетный год4610131851
21104 Выручка за предыдущий год101318514651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1837712676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год468301080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83010801975
22203 Управленческие расходы за отчетный год179141001
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9141001681
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29-8479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-84791292
23404 Прочие доходы за предыдущий год9801
23503 Прочие расходы за отчетный год1025219
23504 Прочие расходы за предыдущий год2521917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19-23860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-238601276
24604 Прочее за предыдущий год864739
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-32413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-324131237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19-32413
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-324131237
32003 Величина капитала на 31101010
32004 Величина капитала на 31-7-30
32007 Величина капитала на 3192312471234
32008 Величина капитала на 3192612541244
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20013
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20013
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20013
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20013
33003 Величина капитала на 31101010
33004 Величина капитала на 31-7-7-3
33007 Величина капитала на 319439231247
33008 Величина капитала на 319469261254
36003 Чистые активы на 319469261254
36004 Чистые активы на 3192612541244
41103 Поступления – всего за отчетный год7211072625
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7211072625
41203 Платежи – всего за отчетный год9111722359
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46071468
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15329537
41293 Прочие платежи за отчетный год72236354
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19-65266
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19-23-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (1590) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+17) = 170.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (46) = 63.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (46) = 41.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.469

Индекс Альтмана Z = 6.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (63.04%), рентабельность компании (41.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергосервисная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить