Общество с ограниченной ответственностью "Автокомплекс" ИНН:1215153552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68495183 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425532611315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53261131583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151113937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111393727
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4405437500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5437503520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440543750352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543750352117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35432813313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3281331313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8621573739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215737390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года862157370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215737390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440543750352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543750352117
21103 Выручка за отчетный год5589724568876717
21104 Выручка за предыдущий год7245688767175103
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5565695569726363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6955697263635066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24290-850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290-853540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24290-850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290-853540
23403 Прочие доходы за отчетный год93372661750
23404 Прочие доходы за предыдущий год726617500
23503 Прочие расходы за отчетный год931701832104
23504 Прочие расходы за предыдущий год70183210434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26315-3000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год315-3003000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26315-300300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315-3003003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (440) = 5.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5565+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (5589) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (5589) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.116

Индекс Альтмана Z = 10.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (5.12), коэффициент текущей ликвидности (5.12), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автокомплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить