Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Маркетинг" ИНН:1215153672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68495384 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30002323
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года23230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30002323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23230
12103 Запасы на конец отчетного года341733393211794
12104 Запасы на конец предыдущего года33932117940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274844451495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444514950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371650191961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501919610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406374339615250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43396152500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436374341915273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43419152730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252252252
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2522520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13889165757167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1657571670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14141168277419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1682774190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года566600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23830265927854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2659278540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29496265927854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2659278540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436374341915273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43419152730
21103 Выручка за отчетный год15589410485922510
21104 Выручка за предыдущий год104859225100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1029167951616673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79516166730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52978253435837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2534358370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17119157991551
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1579915510
22203 Управленческие расходы за отчетный год2401110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3561994334286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год943342860
23403 Прочие доходы за отчетный год478525920
23404 Прочие доходы за предыдущий год259200
23503 Прочие расходы за отчетный год173861428665
23504 Прочие расходы за предыдущий год14286650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23018105973621
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1059736210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16551202312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12023120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2136393953309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год939533090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2136393953309
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год939533090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21363)/Стоимость активов (43637) = 48.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102916+17119+240) = 29.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35619)/Выручка (155894) = 22.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21363)/Выручка (155894) = 13.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.527

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.479

Индекс Альтмана Z = 8.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (22.85%), рентабельность компании (13.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трейд Маркетинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить